TALOUSHALLINTO UUDISTUU 2010 ALKAEN Camilla Elander Kvestuuri 21.4.2009.

Esitys aiheesta: "TALOUSHALLINTO UUDISTUU 2010 ALKAEN Camilla Elander Kvestuuri 21.4.2009."— Esityksen transkriptio:

1 TALOUSHALLINTO UUDISTUU 2010 ALKAEN Camilla Elander Kvestuuri 21.4.2009

2 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi2 Uudistukset taloushallinnossa Siirtyminen valtion budjettitalouden ulkopuolelle Opetusministeriön rahanjakomalli Yliopiston sisäinen rakennemuutos Määrärahojen jaosta budjetointiin Kokonaiskustannusmalli Uudet järjestelmät

3 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi3 Valtion rahoitus 1 Määrärahataloudesta valtionapuun TA-tilit poistuvat, kirjanpito muuttuu perusteellisesti Yliopisto huolehtii itse maksuvalmiudesta Yliopisto tarvitsee pääomaa maksuvalmiuden turvaamiseksi

4 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi4 Arvolisäverokäsittely muuttuu VM:n ”pitkä” momentti ei enää käytössä – alvit maksettava kuluina Maksullinen toiminta on kuitenkin arvo- lisäverollista Maksetut alvit vähennetään tulojen alveista Rajanveto-ongelmia Valtion rahoitus 2

5 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi5 Valtion rahoitus 3 Opetusministeriön rahoitusmalli muuttuu Määrällisistä tavoitteista kohti laadullisia kriteerejä Koulutusalakohtaiset kertoimet poistuvat Paineita aktiiviseen varainhankintaa

6 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi6 Budjetointi 1 Määrärahojen jaosta budjetointiin Erittäin suuri asenteellisen muutoksen tarve Tavoitteiden edellyttämät resurssit Lähtötaso (0-vuoden budjetti) perustuu kahden edellisen vuoden toteumiin Kiinteä, inflaatiosuojattu perusrahoitus + kilpailtava erillinen tuloksellisuusraha

7 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi7 Budjetointi 2 Ei enää siirtyviä määrärahoja Täydentävä rahoitus osa kokonaisrahoitusta Täydentävän rahoituksen projektit otettava huomioon laitoksen budjeteissa Toiminnanohjauksen työkalu pilotointi- vaiheessa Tavoiteohjelmat laaditaan samassa järjestelmässä

8 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi8 Budjetointitasot TDK Laitos Ala- yksikkö TDK Ala- yksikkö EL Ala- yksikkö Johto ja toimi- alat Johto ja toimi- alat Rehtorin kanslia Yliopisto- palvelut Keskitetyt palvelut YLIOPISTO Kvestuuri Henkilöstö Yleishallinto … Kampus- palvelut

9 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi9 Käyttösuunnitelma TDK Laitos Ala- yksikkö TDK Ala- yksikkö EL Ala- yksikkö YLIOPISTO Johto ja toimi- alat Johto ja toimi- alat Rehtorin kanslia Yliopisto- palvelut Keksitetyt palvelut Kampus- palvelut

10 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi10 KOKONAISKUSTANNUSMALLI EI LIITY YLIOPISTOUUDISTUKSEEN, RAHOITTAJIEN VAATIMA MALLI EDELLYTTÄÄ TYÖAJAN KOHDENTAMISTA PALKKOJA EI KIRJATA SUORAAN PROJEKTEILLE PALKKA- JA TYÖAIKATIEDOT YHDISTETÄÄN ILMISSÄ LOMA- JA SAIRASAJAN PALKAT SIVUKULUKERTOIMEN KAUTTA PROJEKTEILLE TILA- JA HALLINTOKUSTANNUKSET YLEISKUSTANNUSPROSENTIN KAUTTA AINOASTAAN MATKAKULUT, PIENET HANKINNAT JA PALVELUJEN OSTOT SUORAAN PROJEKTEILLE HANKALA HALLINNOIDA

11 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi11 TIETOJÄRJESTELMÄT Uusi taloushallinnon järjestelmä SAP saatava toimimaan vuoden 2010 alkuun mennessä Rondo, WebTraveller ja yleislaskutus- järjestelmä poistuvat – SAP tilalle Toiminnanohjaus ja budjetointi siirtyvät ILMIIN, raportointi jää osittain ILMIIN SAP järjestelmän laajennus tulevaisuudessa

12 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi12 KOULUTUKSIA BUDJETOINTIJÄRJESTELMÄN KOULUTUS KÄYTTÖÖNOTON YHTEYDESSÄ TÄSMÄKOULUTUKSENA TALOUSKOULUTUSTA YKSIKÖIDEN TALOUS- VASTAAVILLE SYKSYLLÄ SAP KOULUTUSTA KVESTUURIN JA PALVELUKESKUSTEN HENKILÖSTÖLLE TOUKOKUUSTA LÄHTIEN MUILLE KÄYTTÄJILLE (LASKUJEN KIERRÄTYS, MATKAHALLINTA) MARRAS-JOULUKUUSSA JOHDOLLE ERILLINEN KOULUTUSOHJELMA

13 01.01.2006Osaston tai henkilön nimi, esityksen nimi13 KIINTEISTÖJEN HALLINTA VALTION OMISTAMAT KIINTEISTÖT SIIRTYVÄT SENAATTI KIINTEISTÖJEN HALLINNASTA KOLMEEN UUTEEN KIINTEISTÖYHTIÖÖN HELSINGIN YLIOPISTO, HANKEN, SIBELIUS- AKATEMIA, TEATTERIKORKEAKOULU, KUVATAIDEAKATEMIA AALTO YLIOPISTO, MUUT YLIOPISTOT YLIOPISTOILLA ENEMMISTÖ EI VAIKUTA YLIOPISTON TOIMINTAAN KÄYTÄNNÖSSÄ