RATI-raportoijatapaaminen

Esitys aiheesta: "RATI-raportoijatapaaminen"— Esityksen transkriptio:

1 RATI-raportoijatapaaminen
RMTI

2 Asetusten ja suuntaviivojen valmistelun vaihe
EKP:n uudet tilastovaatimukset ovat selvillä Uusien tilastoasetusten (BSI ja MIR) valmistelu on loppusuoralla → EKP:n neuvoston hyväksyttävänä vuoden kolmannella neljänneksellä Suuntaviivojen päivittäminen on vasta alkuvaiheessa Asetus arvopaperien omistusta koskevista tilastoista (EKP/2012/24) hyväksytty → velvoittaa rahalaitoksia arvopaperikohtaiseen raportointiin RMTI

3 Käyttämättömät luottojärjestelyt
RATI-muutokset Uusi sektoriluokitus Käyttämättömät luottojärjestelyt Uudet lainasopimukset: aidot uudet sopimukset ja uudelleen neuvottelut Hallinnoidun lainakannan raportointi Asetuksiin tulee myös muita uusia vaatimuksia, joilla ei ole vaikutusta RATI-raportointiin HUOM! Vakuuden raportointiin ei tule muutoksia RMTI

4 Uusi sektoriluokitus: minimivaatimus
11101 Julkiset yritykset Yksityiset kotimaiset yritykset Ulkomaalaisomisteiset yritykset 112 Asuntoyhteisöt 121 Keskuspankki 1221 Talletuspankit 1222 Muut luottolaitokset 1223 Muut rahalaitokset kuin luottolaitokset 123 Rahamarkkinarahastot 1241 Sijoitusrahastot (UCITS) 1242 Muut yhteissijoitusyritykset 125 Muut rahoituksen välittäjät 126 Rahoituksen ja vakuutuksen välitystä avustavat laitokset 127 Konserninsisäiset rahoitusyksiköt ja rahanlainaajat 128 Vakuutuslaitokset 129 Eläkerahastot 1311 Valtionhallinto 1312 Osavaltiohallinto (ei käytössä Suomessa) 1313 Paikallishallinto 1314 Sosiaaliturvarahastot (muut kuin Suomi) Työeläkelaitokset (vain Suomi) Muut sosiaaliturvarahastot (vain Suomi) 141 Työnantaja- ja muut elinkeinonharjoittajien kotitaloudet 143 Palkansaajat 144 Omaisuustulojen ja tulonsiirtojen saajat 15 Kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt Raportoida saa myös tätä tarkemmalla tasolla RMTI

5 Tiedosto päivitetään vähintään kuukausittain
Kotimaisten yksiköiden sektorointi - Yritystiedonkeruiden luokituspalvelu - Tilastokeskus tuottaa csv-tiedoston, joka on raportoijien ladattavissa osoitteessa Tiedoston avaamista varten tarvitaan käyttäjätunnus ja salasana, jotka voi pyytää osoitteesta Tiedosto sisältää y-tunnuksen, yrityksen nimen, SL2000, SL2012 sekä toimialaluokan 2-numerotasolla Tiedosto päivitetään vähintään kuukausittain Palvelun suppea kuvaussivu on suomeksi, ruotsiksi ja englanniksi RMTI

6 Ulkomaisten yksiköiden sektorointi (1/2)
EKP:n julkaisee listat rahalaitoksista, sijoitusrahastoista ja arvopaperistamiseen erikoistuneista yhtiöistä (FVC) EIOPAn sivuilta lista vakuutusyhtiöistä (S.128) Lista päivitetty viimeksi Eläkerahastot (S.129) tulossa, ajankohdasta ei tietoa LEI (legal entity identifier) tulevaisuudessa? Rahoitustransaktioiden osapuolten tunnistamiseen RMTI

7 Ulkomaisten yksiköiden sektorointi (2/2)
Päättelyketju ulkomaiselle toimijalle: Vastapuolen kotimaa Vastapuolen sektori – vastapuolen kotimaasta käsin Myönnetty laina Ruotsiin rekisteröidylle yksityiselle yritykselle: Vastapuolen kotimaa – Ruotsi (SE) Vastapuolen sektori – yksityinen yritys (11102) RMTI

8 Muut rahoituslaitokset (S.123) jakaantuu neljään sektoriin
S.1241 Sijoitusrahastot (UCITS) UCITS sijoitusrahastodirektiivin alaiset yksiköt (2009/65/EY) S.1242 Muut yhteissijoitusyritykset Erikoissijoitusrahastot ja pääomarahastot - sijoitusrajat väljemmät tai ei rajoitettu lainkaan VINKKI: Ulkomaiset S.1241 Investment fund / UCITS, S1242 Special investment fund / Non - UCITS S.125 Muut rahoituksen välittäjät Arvopaperistamiseen osallistuvat erityisyhtiöt (FVC) Omaan lukuun arvopaperikauppaa käyvät itsenäiset rahoitusalan yksiköt Lainanantajina toimivat rahoitusalan yksiköt (esim. osamaksukauppa, myyntisaamisten osto, leasing) S.127 Konserninsisäiset rahoitusyksiköt ja rahanlainaajat Panttilainakonttorit, pikavippifirmat Yksiköt, jotka lainaavat omia tai yhden toimeksiantajan varoja Ulkomaalaisomisteiset puhtaat holding-yhtiöt RMTI

9 Kansainväliset järjestöt
Erityistapauksia Kansainväliset järjestöt Järjestö yksilöidään kattavan järjestökoodilistan avulla Järjestökoodi raportoidaan vastapuolen / liikkeeseenlaskijan kotimaa kentässä VIRATI -luokituspaketin mahdollistamista rinnakkaiskoodeista tulisi luopua RATI kyselyohje (nyt 49 / 102) – tässä osin Vakioidut johdannaiset Koska vastapuolta ei tunnisteta, niin vastapuoleksi asetetaan: sektoriksi (johdannaispörssi): 124 => 126 ja kotimaaksi pörssin sijaintimaa Järjestökoodi RATIkoodi Selite 36214 1C IMF (International monetary fund) 36212 4C EIB (European Investment Bank) 36215 4S ESM (Europian Stability Mechanism) 36211 5H NIB (Nordic Investment Bank) 36219 6Y Other International Organisations (financial institutions) 3629 6A RMTI

10 Häntäraportoijien poikkeuksellinen raportointi
Uuden sektoriluokituksen käyttöönoton takia raportointihelpotuksia saaneet neljännesvuosittain raportoivat ns. häntäraportoijat joutuvat poikkeuksellisesti raportoimaan RATI-tiedot myös tammikuun 2014 tilanteesta Vaikutus vähimmäisvarantojen laskentaan joulukuun RATI-raportin pohjalta muodostuvaa vähimmäisvarantopohjaa ei käytetä lainkaan vähimmäisvarantovelvoitteen laskennassa tammikuun 2014 raportin pohjalta lasketaan vähimmäisvarantovelvoite vuoden 2014 kolmannelle, neljännelle ja viidennelle pitoajanjaksolle RMTI

11 Käyttämättömät luottojärjestelyt (1/2)
Tietoa tarvitaan rahatalouden analyysiin selittämään mm. luottokannan kehitystä Vaatimuksena luokitella sektoreittain ja alueittain Vaatimus tulossa suuntaviivoihin Tällä hetkellä toimitetaan Fivan P-raportilta ”Käyttämättömät luottojärjestelyt” (P02, rivi 30, sarake 15) Alunperin EKP toivoi CRD:n määritelmää, mutta tätä ei tilastokomiteassa hyväksytty, joten EKP:n toivoma määritelmä on toistaiseksi avoin → jatketaan nykyisellä P-tiedonkeruun määritelmällä: asiakkaan hyväksi annetut sitovat käyttämättömät luottojärjestelyt RMTI

12 Käyttämättömät luottojärjestelyt (2/2)
Tieto kerätään LD-tietueella: Taseen jaottelu ”O” = taseen ulkopuolinen erä Taloustoimi ”P” = Käyttämättömät luottojärjestelyt Alustavassa tietuemuodossa ”C” (muutetaan) Vaade alkaa 4:lla Käyttötarkoitus pakollinen Sektori pakollinen Maakoodi pakollinen Konversiovaluutta pakollinen Tieto raportoidaan Tasearvo-kentässä (kenttä 32) ja sisältää nostamattoman määrän The Capital Requirements Directive for credit institutions and investment firms, adopted by the Council and the EU Parliament in 2006, incorporates a risk-sensitive classification (full, medium and low risk) of off-balance sheet instruments, where the undrawn credit facilities include agreements to lend, purchase securities, provide guarantees or acceptance facilities. These facilities are classified according to their original maturity: those of more than one year are classified as of medium risk, these of up to and including one year are classified as of medium/low risk, and these which may be cancelled unconditionally at any time without notice are considered as of low risk (the full classification is provided in Annex 2). RMTI

13 Käyttämättömät luottojärjestelyt – esimerkki 1
Kuukauden aikana sovittu euron euromääräinen asuntolaina Suomeen, josta nostettu kuukauden aikana euroa Taseen jaottelu Talous- toimi Vaade Käyttö- tarkoitus Sektori Maa Valuutta Tasearvo Uusi sopimus A N 47 H 143 FI EUR Uusi nosto D 50 000 Kanta S Käyttämätön osuus O P H? The Capital Requirements Directive for credit institutions and investment firms, adopted by the Council and the EU Parliament in 2006, incorporates a risk-sensitive classification (full, medium and low risk) of off-balance sheet instruments, where the undrawn credit facilities include agreements to lend, purchase securities, provide guarantees or acceptance facilities. These facilities are classified according to their original maturity: those of more than one year are classified as of medium risk, these of up to and including one year are classified as of medium/low risk, and these which may be cancelled unconditionally at any time without notice are considered as of low risk (the full classification is provided in Annex 2). RMTI

14 Käyttämättömät luottojärjestelyt – esimerkki 2
Saksalaisella yksityisellä yrityksellä on euromääräinen luotollinen sekkitili, jonka limiitti on euroa. Kuukauden t-1 lopulla yrityksellä ei ole limiittiä käytetty, vaan tilille on talletettu varoja euroa Kuukauden t lopulla yritys on käyttänyt limiitistä euroa Taseen jaottelu Talous- toimi Vaade Käyttö- tarkoitus Sektori Maa Valuutta Tasearvo Kanta L S 221 N 11102 DE EUR 25 000 Käyttämätön osuus O P 43 Taseen jaottelu Talous- toimi Vaade Käyttö- tarkoitus Sektori Maa Valuutta Tasearvo Kanta A S 43 N 11102 DE EUR 40 000 Käyttämätön osuus O P 60 000 The Capital Requirements Directive for credit institutions and investment firms, adopted by the Council and the EU Parliament in 2006, incorporates a risk-sensitive classification (full, medium and low risk) of off-balance sheet instruments, where the undrawn credit facilities include agreements to lend, purchase securities, provide guarantees or acceptance facilities. These facilities are classified according to their original maturity: those of more than one year are classified as of medium risk, these of up to and including one year are classified as of medium/low risk, and these which may be cancelled unconditionally at any time without notice are considered as of low risk (the full classification is provided in Annex 2). RMTI

15 Uudet lainasopimukset (nykyinen taloustoimi N) jaetaan kahteen osaan:
Uudet lainasopimukset (1/3): aidot uudet sopimukset ja uudelleen neuvottelut Sekä rahatalouden analyysin syventämiseksi että vakausanalyysiin: paljonko rahalaitossektori myöntää yrityksille ja kotitalouksille uutta lainaa? Uudet lainasopimukset (nykyinen taloustoimi N) jaetaan kahteen osaan: N01 = Aidot uudet lainasopimukset N02 = Uudelleen neuvotellut lainasopimukset Suomen Pankki suorittaa summauksen (Nykyinen N=N01+N02) Taloustoimi N säilyy tiedonkeruussa uusien talletussopimusten taloustoimena RMTI

16 Uudet lainasopimukset (2/3): aidot uudet sopimukset
Aidot uudet lainasopimukset kasvattavat rahalaitossektorin tasetta Aitoja uusia lainasopimuksia eivät ole: Pankin vaihdosta syntyneet sopimukset Ostetut/siirretyt lainat, ml. MFI-sektorin ulkopuolelta siirretyt lainat Useamman lainan yhdistämisestä syntynyt uusi sopimus Muiden kuin euromääräisten lainojen konversiot euromääräiseksi RMTI

17 Uudet lainasopimukset (3/3): uudelleen neuvotellut lainat
Uusittuja tai uudelleen neuvoteltuja sopimuksia ovat nykyisen määritelmän mukaiset uudet sopimukset, jotka ovat olleet taseessa edellisen kuun lopussa Sisältävät myös sopimukset, jotka ovat olleet jonkin toisen pankin/rahoituslaitoksen taseessa, sekä Lainat, jotka otetaan siksi, että niillä maksetaan pois toista lainaa Uusittu lainasopimus, jossa samalla korotetaan lainan määrää, raportoidaan kahdessa osassa: Korotettu osa → N01 Taseessa edelliskuun lopussa ollut osuus → N02 RMTI

18 Tiedottaminen Muutoksiin liittyvä materiaali julkaistaan nettisivuilla: Ensimmäinen versio päivitetystä suomenkielisestä sisältöohjeesta julkaistaan viimeistään Ilmoitus myös sähköpostitse Syksyllä järjestetään ainakin yksi raportoijatapaaminen Mahdollisuus kahdenvälisiin tapaamisiin pyydettäessä Kysymykset ja kommentit ovat tervetulleita! RMTI

19 Revisioista pyydetään ilmoittamaan ennakkoon
Muut asiat (1/2) Lisäajan pyytäminen Lisäaikaa voi pyytää raportin viimeisen palautuspäivän virka-ajan päättymiseen saakka Revisioista pyydetään ilmoittamaan ennakkoon Suurista muutoksista edellisen kuukauden raportointiin pyydetään ilmoittamaan sähköpostilla Lainat Suomeen ja talletukset Suomesta julkaistu tarkemmalla sektorierittelyllä: Talletukset: Lainat: RMTI

20 Yhteyshenkilöiden muutos
Muut asiat (2/2) Yhteyshenkilöiden muutos Pyydetään ilmoittamaan sähköpostilla jotta raportointiin liittyvä tieto ja kysymykset kulkevat oikeille ihmisille Yhteystietojen ylläpito Itellan DCS -palvelussa, kohdassa Käyttäjän tiedot Alikäyttäjätunnusten hallinnointi Itellan DCS -palvelussa, kohdassa Käyttäjätunnukset BIS:n tilastot tavoite saada tilastot vastaamaan valvojien tietoja jollakin aikavälillä KOTI-tiedonkeruun raportoijajoukkoa tulee laajentaa tai RATI-tiedonkeruuta muuttaa siten, että saadaan tarvittavat tiedot RMTI

21 Sähköpostit mieluiten
Yhteystiedot Sähköpostit mieluiten Tiimissä työskentelee: Jyrki Lehtinen Hanna Häkkinen Jaakko Suni Essi Tamminen Annamari Pajunen Katja Kelloniemi Markus Aaltonen Peter Halonen RMTI